山西票号的员工管理对我国商业银行人力资源管理的经验借鉴

山西票号是我国封建社会末期组建起来的金融机构。从清道光初年第一家票号日升昌创立至最后两家票号大德通、大德恒于1951年停业清理，前后延续100多年。在山西票号存在的100多年间，形成了“汇通天下”的格局，并获取了中国“执金融界之牛耳”的显赫地位。山西票号的成功，不仅来源于诚实守信的经营理念，更取决于严格规范的管理制度，对于现代银行业的经营管理仍有很多的借鉴意义。人力资源、物质资源和信息资源是当今银行业经营必备的三大资源，而银行业作为人才密集型的行业，人力资源管理的成功与否直接决定着银行的竞争优势和持续健康发展。本文尝试从员工管理的角度，总结山西票号在百年的经营中积累的管理制度和管理经验，以期为我国银行业的人力资源管理提供借鉴和参考。

一、山西票号经营管理的主要特征

山西票号存续的100年间，既经历了帝国主义的入侵、鸦片战争的失败，又经历了“太平天国运动”、“甲午战争”以及“八国联军”侵略等重大事件。在封闭而动荡的社会环境下前后能生存100多年，山西票号严格高效的经营管理制度发挥了关键作用。概括起来，主要表现在以下几点：

(一)山西票号具有诚实守信的经营理念。山西票号讲究“守信、讲义、取利”，把守信、讲义放在取利之前，靠信与义来赢得人心。

(二)山西票号具有明晰的产权结构。山西票号在管理体制上实行“掌柜负责制”。东家出资创办票号，但并不参与票号的实际经营管理，而是选聘有才干的管理者担任掌柜，并将资金调配、业务管理、人员任免等各项大权交付掌柜负责。掌柜被授予东家无限的信任和管理权限，必然会忠心耿耿，全心经营。

1．文稿应具有科学性、真实性，重点突出，文字简练，数据可靠。论著与临床报道类稿件一般不超过8000字(包括摘要、图、表、参考文献等)，病例报道不超过4000字。

负激励是指对员工违背组织目标的行为进行惩罚。山西票号对下至学徒、普通员工，上至经理都规定了严格的惩罚措施。如普通员工违纪时，采用警告、停职、开除等方式进行处理，对于开除的员工别的票号也不再录用，对于因违纪造成的损失其自身无法赔偿时，则由其入票号前寻找的担保人赔偿损失。对于经理的违纪造成的损失采取了建立经理人损失赔偿准备基金以及家族承担连带责任等方式。借鉴山西票号的做法，我国商业银行应建立能上能下的员工任用机制和能进能出的淘汰机制，并加强制度的执行力度。如对连续两年考核评价不合格的员工进行辞退或更换到其他劳务岗位进行反省锻炼。

(四)山西票号具有不断创新的精神。为了求得票号的不断发展，山西票号不断进行着各种探索，不仅在业务上不断创新满足客户的需求，而且在管理上积极创新，特别是在员工管理方面的控制措施和激励措施等仍对我国商业银行的人力资源管理具有借鉴意义。由此来看，山西票号在票号内部构建起了从治理环境到激励措施、从思想认识到规章建设的有利氛围，特别是高效的员工管理制度，为整个票号行业的健康发展提供了重要保障。

“顶身股”的实施是山西票号对员工激励措施的重大贡献。出资者为银股，出力者为身股。总号经理“顶身股”若干，在票号开办时列入合同，一股以一分计，多数的经理顶一分股，也有—二三厘的。其余“顶身股”人员，不在合同列名，另有“万金账”详载。各个票号“顶身股”的分配略有差异。一般而言，若员工在三个账期以上，工作勤奋，没有过失，便可由大掌柜向股东推荐，经各股东认可，便将其姓名登录于万金账中，俗称为“顶生意”(即“顶身股”)。最初员工所顶身股，最多不能超过二厘(即一股之十分之二)，然后每逢账期一次，可增加一二厘，增至一股为止，称为“全份”，不能再增。银股与身股，虽然股数相等，然而事实上身股从未有满股者，大都均保持银三身二之比例数。[3] “顶身股”与银股相比，只分盈，不分亏，平等参与票号的分红，对员工是一种极大的物质激励。此外，“顶身股”的多少与更多与员工在业务上的贡献直接挂钩，而员工年固定工资主要是与员工的勤勉程度相关，因此出现了年固定工资相同而“顶身股”不同的员工，这种区别对员工不仅是物质上的激励更是一种荣誉激励。

二、山西票号员工管理的经验总结

(一)山西票号科学的人事组织架构

山西票号具有科学的人事组织架构，总号和分号略有区别。山西票号总号的人员安排和主要分工如表1所示，总体来看，人员安排合理，职责明确，充分发挥每一个员工的作用和工作积极性。分号的组织，比较简单，业务多的分号，规模大的十几人，规模小的也就五六人，包括经理(即老帮)一人，副经理一人(即副帮)兼任营业，营业、帐房、信房各一二人。

表1 山西票号总号员工职位及职责设置表[1]

职位设置人数主要职责备注大掌柜1全号之领袖，有总理全号内外事务之权。应相当于现在的总经理二掌柜1辅助大掌柜总理全号事务，负督促全号人员勤怠之责，员工对其比大掌柜更加畏惧。相当于现在的副经理三掌柜1辅助二掌柜监督全号伙友，负柜台上接待顾客之责。相当于现在的副经理，从事更具体的管理工作。管帐先生1总理全号帐目，负银钱出纳之责。管帐和文牍皆称先生，冠之以姓氏，而不称掌柜。副管帐1辅助管理经营帐目帮帐2受副管帐指挥，助理各项帐簿。多由入号一年以上之伙友充任，即籍以练习，故无定员。文牍先生1办理号中对外文件地位甚属清高，如号中之客卿。即大掌柜对之，亦须客气，故各票庄多聘用科甲中人。录信员2誊写号中来往文件也是由练习伙友担任，无定员正跑街1负上市接洽存放款及一切银钱往来之责俗称上街头，也就是现在的业务员副跑街1-3辅助正跑街办理一切日常业务练习跑街5-20实习并辅助办理一切日常业务学徒，也称年轻伙计，也就是现在的实习生坐掌柜1负管理营业部之责俗称拦街头，以入号半年以上伙友充任

(二)严格的员工选聘程序

选择合适人才是山西票号经营管理的基础。“全盘人位之计划，系因事用人，决不因人用事，恐事少人多，习于娇惰”。也就是说，票号具有严格的用人计划，只有业务需要才会选聘人员，而不是无计划地把人员安排在不同岗位，避免人才浪费和人浮于事。根据业务需要确定好用人计划后，将进行严格的员工选聘。员工在入票号前须寻找担保人，将来如有舞弊事件，由当日担保人赔偿损失。在对应试者面测之前，要先审查其履历资格，主要看其以上三代做何事业，排除不良遗传。面测具体方式是让面试者认字、写字、打算盘，看其文化高低；再与之交谈，看其应变能力，如合格，则可以进号。由此可见，山西票号具有较严格的从业资格审查和从业门槛，保证了票号员工的素质，降低了用人风险。

(三)系统的员工培训体系

票号对于新进员工实行学徒制，在总号培训三年。票号对于学徒的培训主要分为技能和道德两个方面，分三个阶段进行。第一阶段是打水、扫地、干杂活，伺候师傅(有经验的老员工)，不设坐位。晚上练习打算盘、写字，师傅考察是不是忠诚勤奋，适合不适合做票号生意。第二阶段主要由师傅培训其打算盘、练字、背诵平码、抄录信稿、练习写信和记账等。第三阶段是在柜上跟着师傅学习做生意。学徒期内在道德方面主要培养学徒“重信用、除虚伪、节情欲、敦品行、贵忠诚、鄙利己、奉博爱、薄嫉恨、喜辛苦、戒奢华等[2]”品质，当学徒通过掌柜的考核后，便被派出在各地经营的票号分号中进行实践和锻炼，伙计在掌柜的带领下工作，不断进行实践锻炼，提高能力，达到独当一面的水平。山西票号对员工违纪的处理方法有令其改过(警告责令反省)、下班(停职调回总部)、令其出号(开除)，令其改过和下班在惩罚的同时也是培养人才的一种方式。山西票号非常重视员工的业务培训，从入门、基本技能训练、职业道德培养和考察到业务实习再到成为业务骨干，经历了一个完整有序的培训过程。

由以上分析可见，设备改造后不仅有功电能节电率高，节省了大量的耗电成本，同时大大减少了无功消耗，提升了功率因素；同时提升了作业效率，节省了作业台班成本；并且有效提升了设备的安全系数，有利于供电系统性能及工作环境条件的改善。下一步工作将继续跟踪观察开放式炼胶机电力拖动系统改造后的运行情况及改善正常工作情况下的制动功能。

(四)科学的人才任用制度

“人兴则举，人亡则废”是票号最具生命力的用人格言。票号的工作人员必须是学徒出身，要精通业务，头脑灵活，品行端正，德才兼备，经过层层遴选，道德、业务、行为都有高标准的要求，周而复始，使票号各个层次、各个环节都处于最佳状态，以老带新，每个层次都有最好的榜样。员工中最出色的、且聘任过号内重要岗位、有智有谋者，财东才会聘其为掌柜，委以全权。这样从下而上选拔的掌柜对商号的每个环节都了如指掌，做起事情来自然得心应手、无可挑剔。

此外，票号在人才任用上坚持规范化管理。制度是一种约束机制，其重要性可借用票号号规中常引用的一句话加以说明，该话语为：“经商之道，首在得人，振兴各庄，端赖铺章。”可以想象，若缺失“铺章”约束，人性的自私就会无限膨胀。因此，山西票号一般都有一套较为严密的号章、号规。一切业务管理、职工待遇和经营纪律都由号规约束。号规并不是一成不变的，而是随着形势的发展不断修订。号规、号章，不论经理伙友，一律遵守。如有违反号规、号章的，轻则批评训诫，重则减薪辞退。

(五)多样化的员工激励措施

有的施工项目为了赶工期，不组织相关的技术人员进行施工现场质量控制试验,而是盲目赶进度、赶工期，导致混凝土配比不能满足施工要求、灌浆压力不够等问题。不按施工程序施工，往往会造成水利工程的质量安全隐患，甚至严重威胁项目区人民的生命财产安全。

1．“顶身股”的实施将员工的个人利益与票号发展充分结合

3.1.3 规范出租停靠。对于出租车和网约车，要设置合理的出租车停靠点，在靠近医院门口的道路上通过摆设锥桶专门划分出一个车道来让出租车停靠上下客，而且要求不能滞留，保证车辆稳定经过。此外，医院出入口要坚决杜绝出租车违章占道和随意上下客的情况，防止堵塞医院的出入口以及妨碍救护车辆的紧急通行。

“顶身股”的实施，使员工将个人利益的实现与票号的长期发展结合起来了。由于分红所得远高于工资收入，而且“顶身股”对于一般员工来说并不是遥不可及，如1906年协成乾票号所有从业人员的32.2%有顶身股，从而未“顶身股”员工的积极性也能被极大地调动起来。表面上看，票号资本家让渡过了一部分自己的利益，但实际上，其分红数目不但没有减少，反而急速增长，其原因在于票号业绩普遍飘升，而其动力无疑是全体员工的共同努力。

2．“故身股”充分体现了票号在员工管理上的“以人为本”

“故身股”，是指与员工去世后，东家和掌柜视他们贡献大小及所“顶身股”多少，在一定年份，还给予其家属享受其在世时的待遇。“故身股”的设立，对员工来说，既是一种慰藉，也是一种精神的激励，在世时的即得利益还可延及后人，其中的人情味不言而喻；同时，在潜移默化间又能增强票号的凝聚力，某种程度上，体现了票号业的“人本精神”。

3．“伙食+薪金+应支+红利”的薪酬设计既保障了员工的基本生活又有一定的激励作用

山西票号在激励上采取物质激励和精神激励相结合的方式，而且更加注重对员工的精神激励。“伙食+薪金+应支+红利”的薪酬设计既保障了普通员工的基本生活需要，又为做出贡献的员工有激励作用。票号对学徒有严格的培训，并采取以老带新的方法，帮助学徒成为正式员工，并为其提供从事多种实践锻炼的机会，使员工不断在富有挑战性的工作岗位中进行锻炼，为个人的职位晋升打好基础，这本身就是对员工的一种激励。而在此方面，我国的一些银行由于重视不够或者出于成本的考虑，缺乏对员工的系统培训体系，有的银行由于业务发展的需要，往往来不及对新员工进行相关的岗前培训就让员工上岗，结果不仅是员工的技能不够，而且由于不了解银行的文化，在为客户服务时客户的投诉较多，这样不仅有损银行的声誉，对员工本身也不公平，使员工多走了弯路，发展后劲受到一定程度的制约。

4．票号对经理人经营过失设立了严格的惩罚制度

②经测算，吨煤风选加工费为5.5元/吨。扣除加工成本，依实际产量5.8万吨/月计算，每月可增加经济收益约67万元。按照全年70万吨产量计算，年可增加收益约804万元。

票号对员工的激励不仅是上述正向的激励，也有负激励。如分号经理人和总号的关系，不仅经理人对总号负有无限责任，其家族也得负连带责任。如分号损失，认为是经理人之过失时，则经理人及其家族全体，对于总号均负有连带损失赔偿之责。损失赔偿完成之前，其家族入狱，财产全部没收。

关于经理人的损失赔偿，后来有了经理人损失赔偿准备基金，即营业决算后，依照纯收益的多少由总号分配给各分号经理的红利，红利存放在分号，给予一定的利息，以便填补经理人损失赔偿，除非经理人出号不然不给予返还。

三、山西票号员工管理对银行业人力资源管理的借鉴与启示

(一)注重行为管理和文化管理相结合，加强制度的执行力

创新是山西票号经营管理的重要特征，其在员工管理方面也不断进行着创新，如“顶身股”和“故身股”的设计和实施。“顶身股”相当于现在我们所说的“员工持股计划”，“故身股”在我国银行中尚未出现。我国是一个家庭观念强、重亲情的国家，银行可以设计类似于“故身股”的激励措施以及与员工的家人处理好关系。银行可以借鉴“故身股”的特点，在员工去世后，一定年份内给予其家属员工在世的待遇，年份的多少可以视员工的贡献而定。这样员工现在的工作成绩不仅关系到当前的收入，而且关系到日后家人所享受的待遇，必然会更加努力工作。另外，员工去世后，其家人享受着员工在世时的待遇，寄托家人和银行对其的尊重和缅怀。银行业是一个知识密集型的服务型行业，员工从事着强度比较大的脑力劳动，同时还要保持好的精神状态与客户沟通。员工高效优质的服务离不开家人的理解和支持，银行可以采取多种措施处理好与员工家属的关系。如关心员工的子女教育问题，组织家属的联谊活动等。总之，我国银行应该根据我国的文化特点以及自身银行的企业文化，不断创新人力资源管理措施，为银行的竞争提供强有力的人才保障。

(二)注重物质激励和精神激励相结合，提高员工的积极性和忠诚度

员工的需求是行为的原始驱动力，需求又是分层次并阶梯式逐级上升的，精神的需求为高层次的需求，实现高层次需求的难度更大但激励力量也更强；管理者更要注重对员工的精神激励。

票号对于号内员工的工资福利和社会保障规定详尽，严格执行。员工日常食宿和衣服由票号支付。“顶身股”的职员，每年按其股厘的数目发给“应支”。每年“应支”，大概每股多则五百两，少则三四百两不等，分四季支取。到了三四年后“合账”分红的时候，则将“应支”数目(已经支取过的)在红利中扣除。没有“顶身股”的员工，按年发给薪金，自二三十两至七八十两、一百两不等。[4]

“顶身股”、“故身股”等激励措施的实施，使员工感到不是仅仅出卖劳动力的人员，而是票号的一份子，票号的成败直接关系到自己的分红和日后自己故去后对家人的福利，员工的积极性被充分调动起来。我国一些银行不注意维护员工的忠诚度，往往是老员工离职后，不去充分分析员工离职的原因，而是将精力放在招聘新员工来顶替老员工的职位。这样，造成银行员工归属感不强，能力和潜力不能得到充分发挥。“得人心者得天下”，我国银行业应学习山西票号笼络员工人心的方法，使员工的个人得失和银行的组织发展充分统一起来。

(三)实施有效的负激励，增强员工的责任感和危机感

(三)山西票号具有制度化的管理理念。从票号创立之初的资本制度、号规、号章到票号经营中的人事和财务控制制度，制度化管理贯穿于票号经营的始终。

针对银行员工因为违纪造成的损失其自身无力赔偿这种情况，我国商业银行可以借鉴山西票号的做法，将银行员工的一部分利益(如红利等)留在银行，平时给予利息，如果在离开银行前没有给银行造成自身无法赔偿的损失，则红利连同利息一同返还给员工，如果给银行造成了损失，则可以用留在银行的红利给予弥补，使银行的损失降到最低。总之，有效的负激励，可以增强从业人员的责任感和危机感，提高业务人员的服务意识和业务水平。

(四)坚持创新，不断提高人力资源管理水平

行为管理是指对银行和员工的具体行为进行管理。当前，上至国家的法律、法规、银监会的监管要求、银行业协会的自律条约，下至银行自身的行规、部门规章制度、员工操作手册等，都对员工的行为进行了具体的规定，也就是行为管理的制度已经比较完善。但很多案例表明，往往并不是制度不完善，而是制度执行不到位才导致了违规行为的发生。如何加强银行管理制度的执行力呢？比照山西票号员工管理的经验，我们发现，从选才用才再到考核和激励人才，票号的管理层始终重视员工职业道德和职业操守的建设，这是票号的号规、号章执行力强的一个重要原因。因此，在我国商业银行的人力资源管理过程中，从员工的招聘、到培训、人才任用以及员工的激励，应该重视和加强“诚信、合规”的文化理念和制度建设，把银行的制度与文化转化为员工一种潜移默化的习惯。当企业文化植入员工思想时，当其行动时必然能够更好的遵守规章制度。

施肥管理：各小区除磷肥用量不同外，其他农艺措施相同。每亩施用20 kg尿素、8 kg的氯化钾作基肥，在主要生育时期考察小麦生育指标。

四、结语

票号是银行的前身，二者具有很多的相通性。山西票号存续上百年，是我国票号的典型代表。山西票号的很多经营管理经验对当今银行业的健康发展仍有非常重要的借鉴意义。单就山西票号的员工管理来说，在员工的选聘管理、培训管理、任用管理和激励管理方面具有很多可资借鉴的地方，比如说，票号坚持实行职工能进能出的人事管理制度，并对新请进的职工量才给予不同的薪金，激发职工的敬业精神。如此等等，为现代的银行业人力资源管理提供很多有益的参考。

随着国际金融形势的动荡与国内金融业竞争形势的加剧，加强银行业的经营管理越来越成为银行持续健康发展的有力保障。借鉴山西票号的管理经验，银行业在今后的人力资源管理中应该加强员工的选聘和培训工作，增强员工的业务技能和道德修养，综合运用灵活的激励机制和严明的奖惩手段，规范员工的业务行为，不断增强银行的竞争能力，优化银行业的服务水平和经营环境。

由图5可知：在不同典型负荷分布状况中，随着中压线路上挂接负荷量的增加，LGJ-240线型中压线路的最大供电半径迅速降低。同时，在相同负荷量下，4种典型负荷分布情况下的最大允许供电半径由小到大依次为第④种、第③种、第②种、第①种；相同的负荷量下，负荷分布状况为“负荷集中于线路末端”情况时，最大允许供电半径将最小。

《中国石油大学胜利学院学报》是山东省教育厅主管、中国石油大学胜利学院主办、国内外公开发行的学术期刊（季刊），国内统一连续出版物号为CN37-1446／TE，国际标准连续出版物号为ISSN1673-5935。

参考文献：

[1]中国人民银行山西省分行，山西财经学院等.山西票号史料[M].山西：山西经济出版社，2002：591-592.

[2]聚贤.山西票号史[M].香港：说文社，1944：57.

[3]李谓清.山西太古银钱业之今昔[J].中央银行月报，1937：190-191.

需要注意的是，采用上述计算得到泄压板面积为有效面积。在实际的工程应用中，由于泄压板多为方形开口，需根据泄压板形状将有效泄压面积转化为几何面积进行设计。

[4]陈其田.山西票庄考略[M].北京：商务印书馆，1937：87-88.

在确定药品费用影响因素评价指标后，为确定影响因素各指标的权重，选取无锡市三甲医院中级以上职称临床医生5名、医务科科长 2名、副院长1名、药学部主任3名、临床药师3名、药监部门中层以上干部2名和高校药学相关老师2名，作为此次权重确定的专家组成员，进行问卷调研[8]。