税收优惠政策对企业的影响论文

税收优惠政策对企业的影响如下：1、税收优惠政策降低企业成本。创新成本是与创新有关的各种投入，包括人力成本、资金、设备等。税收可以通过资金的形式影响其中的每一部分，对个人所得税的优惠政策可以影响到人力资本成本，对企业所得税的优惠可以影响到企业整体的经济利益，企业固定资产加速折旧优惠可以影响到设备的折旧额，而以上这些都是以现金的形式来对企业产生影响，从而能够一定程度上降低企业投入成本，提高企业的盈利水平。2、税收优惠政策提高企业预期收益。创新是指企业发现行业战略定位空间中的空缺，填补这一空缺，并使之发展成为一个大众市场，形成自己的核心竞争力。但由于企业发展战略创新所面临的市场风险具有很大的不确定性，这往往成为制约企业进行战略创新决策的一个重要因素。在既定的风险条件下，人们往往追求较高的期望报酬率。而税收损失在税前能够扣除或者按一定比例能够减免，将减少企业战略创新风险，提高企业预期收入，企业就会积极进行战略创新，并且有向风险大的战略创新投资转移的倾向。温馨提示：以上信息仅供参考。应答时间：2021-07-01，最新业务变化请以平安银行官网公布为准。 [平安银行我知道]想要知道更多？快来看“平安银行我知道”吧~

从税收的实质上来看，税收优惠是国家为了扶持某些特定地区、行业、企业和业务的发展，或者对某些具有实际困难的纳税人给予照顾，在税法中对某些纳税人和征税对象给予鼓励和照顾的一种特殊规定。税收优惠是国家调控经济的重要手段之一，其主要方式包括：一是减税，即对纳税人按税法规定的税率计算应纳税额给予减征一部分的措施。二是免税，即对纳税人按税法规定应纳的税额不予征收。三是退税或先征后退，即对企业原来所承担税金予以退还或将纳税人应缴的税款征收上来，再进行退还的措施。四是缓税，即对于符合缓征条件的企业，允许其暂缓缴纳税金。五是加计扣除，即允许符合条件的企业在原有扣除金额的基础上再加计一部分金额，从而增加税前扣除额。进一步来说，税收优惠对于企业主要表现在以下几个方面：一是税收优惠政策能降低企业成本，增加企业流动资金。对于中小企业来说，可以起到扶持作用，增强其抵御风险的能力；对于大型企业来说，可以引导增加创新能力，促进产业结构的优化和升级，更好的适应市场竞争。二是通过特定地区税收优惠政策调节地区经济差异，增强经济不发达地区的企业的资金活力，促进经济平衡发展；通过特定园区或片区税收优惠政策，促进产业集群化，形成产业优势。三是调节行业发展，对于鼓励类行业实施和加大税收优惠，将促进其发展壮大，对于限制类行业减少和停止税收优惠，则会控制行业的发展规模。

企业可以利用税收优惠政策进行税务筹划，解决企业所得税、增值税、个人所得税税负高，少进项等税务难题，达到降低税负的节税效果，这是企业经营水平提升、发展壮大的权利与智慧。企业家、财务会计朋友都知道，近几年经济形势、税务上的变化都比较频繁，我国对于不同行业、不同企业都有一系列的税收优惠政策；而且税收制度越来越完善、手段越来越先进。那么企业如何纳税筹划，才能合法的享受适宜的优惠政策，达到少交税、利润空间增大的效果呢？一、节税地点：总部经济税收洼地现在总部经济税收洼地比较多了，由开始的发源地上海，到现在全国很多地方的经济园区都在开始实施。通过总部经济的税收优惠政策对外招商引资，获得税源，发展本地经济。另外企业入驻园区，不要求到园区实体办公，不影响企业的正常经营，只需注册在园区，即可享受税收优惠政策。二、节税政策：适用范围广泛的优惠政策可高额返税，可核定低税率；可成立有限公司，可注册个人独资企业；综合税负高的企业可适用，高收入个人也可减轻个税负担；服务、咨询、文娱、软件、直播等众多行业皆可入驻。在税收洼地园区成立有限公司（可以是分公司、新公司），返还地方留存高达90%，个人所得税返税比例高达85%，增值税、企业所得税返税比例高达80%。企业可以将一部分的业务转移到园区的有限公司来做，然后将这部分业务的税收落到园区，纳税后享受税收扶持政策。在有税收优惠的园区设立个人独资企业，将公司业务分流，或将部分利润转换为运营成本，因为通过业务往来，个人独资企业可开专票，个人所得税低至5%，完税时综合税负低至6%。三、各纳税难点对应的节税思路增值税高，选择方案一成立有限公司，可享高额财政扶持，增值税返税；服务类企业，缺少进项，企业所得税高，没有成本发--票，不敢分红，选择方案二成立个人独资企业，免交企业所得税，业务有来有往，成本进项无忧；自由职业者、高管、主播等高收入人群，个人所得税高，选择方案二成立个人独资企业，将劳动关系转化为合作服务关系，将劳务报酬变经营所得，享超低税率；财税流程太繁琐，账目难效率低，园区对接平台，让企业享受从税筹方案策划到注册、记账、报税一站式服务，点击头像查看个人简介可免费咨询~